在当前法治化、全球化的背景下，合规管理不仅是企业管理的基础，也是企业高质量发展的有效途径。新修订的《中华人民共和国公司法》将合规管理从部门规章层面提升到法律层面，将合规管理的范围扩大至国家出资公司，由此可见，依法治企、合规经营的重要性不言而喻。因此，一流的企业不仅要拥有一流的全球战略、技术、产品等“硬实力”，还需要有一流的合规管控体系提供支撑与保障。

合规管理的必要性主要包括两个方面：一是提升公司“软实力”。合规是企业在市场竞争中“软实力”的一种证明，合规经营的企业更容易赢得客户、投资者和合作伙伴的信任，提升第三方对公司持续发展的信心，从而在市场竞争中占据有利地位。合规管理亦表明公司致力于合规风险管理决心，通过建立完善的合规管理体系，规范管理流程，提升管理效率，减少管理漏洞，并且考虑利益相关方的需要和期望，协同共赢，实现高质量发展；二是合规管理价值性。“软实力”的提升会带来价值的体现，企业的合规经营有利于树立良好的形象和口碑，国际、国内主体在进行合作时，会优先选择建立合规制度的企业进行合作。同时，合规管理可以发现和规避存在的风险，降低违法违规行为的发生概率，通过完善的合规管理流程和机制来规范员工行为，有效减少企业受到风险的影响。

中国建筑第八工程局有限公司（以下简称“中建八局”）西北分公司坚持以风险防范为导向，将合规管理融入发展中心，不断健全风险防范长效机制，提升合规经营管理水平，用以更好应对重大挑战、抵御重大风险、克服重大阻力，推动公司在高质量发展道路上笃定前行。

完善组织体系 支撑合规管理

通过健全合规组织机构，充分发挥公司党委会、董常会、风险与合规委员会、“三道防线”等多方角色职能，让职责分工更加明晰，机制运行更加顺畅。

首先，将合规纳入公司领导班子职责分工，落实职责范围内的合规责任；其次，一道防线坚持“管业务必须管合规”，强化主体责任。对部门业务范围内的合规风险进行识别、评估、应对、改进等负有直接责任。通过《合规管理员工作手册》，对选任、职责及考核等内容进行固化，着力打造敢于亮剑的合规铁军；二道防线坚持管合规必须管赋能，突出管理责任。除发挥专业优势下沉提供指导、培训、咨询外，通过“法律+”模式，主动牵动；三道防线坚持管监督必须管追责，发挥监督责任。同时，坚持“违规必追责，尽职可免责”的导向。最后，要明确“三道防线”并非孤立运转，也并非按照梯次进行管理，应是各司其职、相互补位、协同运作，以将合规风险遏制在萌芽状态为共同目标。

健全合规制度 保障合规管理

实行“三张清单”。在流程管控清单方面，发布公司《合规管理办法》，与部门手册、清单指引形成了“1+21+N”的合规管理制度体系，明确管理职责，清晰业务流程，通过信息化实现流程管控全覆盖。在风险识别清单方面，通过法律部牵头编制涵盖27个重点领域、635条影响公司高质量发展的《合规负面清单》，明确部门合规职责、底线及审查方向；发布《岗位风险与合规管理手册》《岗位合规管理正面清单》等，明确岗位职责及风险与合规管控要点，将合规义务转化为工作职责，形成负面清单和正面清单。

强化合规审查。合规审查是开展经营管理活动的必经程序，通过《合规审查管理实施细则》将合规强制审查嵌入经营管理各领域、各环节，各业务部门对职责范围内经营管理行为的合规性承担主体责任，须对审查事项合规性提出明确意见。其中，法律部涉及合规审查51项，首席合规官涉及合规审查23项。

建立两个平台。建立风险与合规管理专题例会机制，主要负责人亲自参加例会。打破体系间壁垒，找出制约风险销项症结，系统联动推进风险化解，赋予各部门相互下达协同节点的权力，主责节点与协同节点同等纳入考核，提升体系联动刚性；定期召开合规专员联席会，总部部门由骨干人员担任合规管理员，法人治理、纪检监督等重点领域由部门副职及以上人员担任，通过制度传导、合规研讨、优化建议等，促进合规管理，实现价值创造。

深化两个考核。在纵向管理方面，为对合规管理体系在下级单位管控合规风险所发挥的实际效用加以检验、评判，公司对三级单位通过现场访谈、资料检查、穿行测试、合规考试等形式进行合规有效性评价，考核结果应用于当年单位绩效。在横向管理方面，针对部门合规履职，在每年部门考核中设置负向关键合规考核项，直接与部门绩效挂钩，倒逼“三道防线”担当履职，践行合规。

丰富合规举措 促进合规管理

在资源方面，为三级单位及项目部配备必要的合规管理资源。选择部分三级单位及项目部作为合规管理的示范点，以点带面推动整体落实。要求三级单位及项目部必须加强与属地合规资源的互动，借力强化合规指导。

在关联方面，针对合规管理执行中的问题和困难，对提出有效建议的员工给予奖励。公示合规举报邮箱、电话等，让风险揭露在萌芽，处置在初始。此外，在项目经理任职考试、管理人员晋升考试中嵌入合规试题。

在支撑方面，联动相关部门对转包、违法分包、财税、印章重点环节领域进行合规稽查与反哺；为持续提升合规风险识别及应对能力，已累计完成合规洞察报告90余份，及时堵塞管理漏洞。根据矛盾层级，通过两个平台及时解决业务与合规的边界问题。在处理案件的同时，加强“以案促管、以管创效”，提升公司经营管理水平和一线管理人员风险防范意识。

在数智方面，目前，中建八局在业务的发起、流转、审批、存档等环节已实现不落地、全留痕，并已建立覆盖采购管理、合同管理、案件管理、工期管理、知识产权管理等业务风险的监控、评估和预警系统。通过大数据分析手段识别异常、趋势和潜在风险指标，提高合规管理的效率和精确度，为决策提供了科学依据。

做好文化培训 引导合规管理

首先，抓住关键少数，党委中心组开展合规专题学习每年不少于4次；坚持合规直供，针对项目经理进行任前合规考试和任后合规交底；其次，公司主要负责人签发倡议书，针对全体员工，区分岗位，100%签订合规承诺书，将合规管理要求落实到岗到位；最后，打造“明矩守矩 知行知止”合规文化品牌，结合业务需求，持续开展了履约、用工、财税等专项培训，以及合规辩论赛、知识竞赛、合规宣誓等活动，共计6000余人次参与。

合规管理不是一朝一夕的工作，也不是哪个系统、哪个部门的工作，而是需要全员参与、长期坚持的工作，更是一个上下一致、协心同力的过程。因此，合规建设是只有起点没有终点的，需要我们共同努力和不懈追求。

（作者系中国建筑第八工程局有限公司西北分公司总法律顾问兼首席合规官）